証券の贈与
有価証券を寄付することで、地域社会への貢献活動を支援すると同時に、重要な個人的利益も得ることができます。価値が上昇し、1年以上保有している有価証券や投資信託は、最も人気のある資産の一つです。
値上がりした株式を贈与することで、その公正市場価格全額に対する慈善寄付所得税控除を受けられるだけでなく、値上がりした株式にかかるキャピタルゲイン税も回避できます。これにより、贈与を最大限に活用できます。
寄付の手順
(1) ブローカーまたはエージェントに指示して、あなたの口座からメリルリンチの「United Way Inc.」口座（口座番号 814-04354、DTC #8862）に株式を移管してください。
または
(2) 株券を物理的に所持している場合は、裏面の指示された箇所に署名し、表面の弁護士欄に「Merrill Lynch」と記入して、以下の宛先まで持参または送付してください：Merrill Lynch, attn: Claudine Zigmund | City Place II | 185 Asylum Street, 14th Floor | Hartford, CT 06103
(3) United Wayに通知するか、ブローカーに通知してもらう sgoemans@unitedwayinc.org 振替が完了したら、メールをお送りします。メールには、お名前、株式数、株式の種類をご記入ください。
覚えておくべきこと
- 株式贈与の日付は、株式の所有権が United Way に有効に譲渡される日となります。
- 税務上の価値は、その日の最高値と最低値の売価の平均です。
- あなたの寄付は、税務上の目的で評価され、United Way によって受領確認されます。
- 証券の贈与がどのような利益をもたらすかを知るために、必ず事前に個人の財務または税務アドバイザーに相談してください。
ユナイテッドウェイへの寄付に関する一般的な質問については、 ジェニファー ベントソンjの最高財務責任者ベントソン@unitedwayinc.org